ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НГТ-ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0275074832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92820231 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6665880
12104 Запасы на конец предыдущего года58800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12033100190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1001910100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278220740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15481126810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1268110107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15481126810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1268110107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255212380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12386407
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330023370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года233700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года666591060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91063700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года296400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12929114430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114433700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15481126810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1268110107
21103 Выручка за отчетный год23000232660
21104 Выручка за предыдущий год232668470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21274224080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22408600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17268580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8587870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17268580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8587870
23503 Прочие расходы за отчетный год841107
23504 Прочие расходы за предыдущий год11003
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1642748-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год748787-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3281500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1501570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1314598-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год598630-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1314)/Стоимость активов (15481) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21274+0+0) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1726)/Выручка (23000) = 7.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1314)/Выручка (23000) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = 4.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (7.5%), рентабельность компании (5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НГТ-ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить