ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ЮСТАС" ИНН:0275074945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92819682 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года325236382761574
12104 Запасы на конец предыдущего года4996276157410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2550064
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года585000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1062930195845297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2880584536115
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года113000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1438666588617942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8576861794225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1438666588617942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8576861794225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3860015
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9000-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3966513925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10039257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4052402400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2402409170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1358557678338917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82368338018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1399060078578917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8476857891718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1438666588617942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8576861794225
21103 Выручка за отчетный год25296673852652092
21104 Выручка за предыдущий год673852652092101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12406603851761237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14955176205197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1289070089855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год524389414
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16900814
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30003
22203 Управленческие расходы за отчетный год12370000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5109000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3517008941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10489411
23503 Прочие расходы за отчетный год55436918
23504 Прочие расходы за предыдущий год4369184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2966572023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год612023-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2966121418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год611418-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2960018
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6100-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (14386) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12406+169+12370) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (25296) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (25296) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЮСТАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить