Общество с ограниченной ответственностью "Бон аппети" ИНН:0275075000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92821271 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года449219410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7592913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1221274426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1221274426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3425-872-1376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-872-13769
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года242462100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46210035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318316311550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16311550382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года342520931650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20931650417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1221274426
21103 Выручка за отчетный год3142720843
21104 Выручка за предыдущий год2720843283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272017181978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17181978278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24061002-1135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1002-11355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24061002-1135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1002-11355
23303 Проценты к уплате за отчетный год2120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год80486261
23504 Прочие расходы за предыдущий год4862616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2488504-1396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год504-1396-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2553504-1396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год504-1396-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2553)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2720+0+0) = -88.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2406)/Выручка (314) = -766.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2553)/Выручка (314) = -813.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-766.24%), рентабельность компании (-813.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бон аппети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить