Общество с ограниченной ответственностью "Акцент" ИНН:0275075226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67856348 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1060106200
11504 Основные средства на конец предыдущего года1062000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1060106200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1062000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20501049288350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10492883500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201049036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104903637
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1950195025330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1950253300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402031032911459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310329114596578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508041652911459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416529114596578
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2793638326-1730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года638326-1730-49
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2803648336-1720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года648336-1720-39
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2277351725752179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35172575217943
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2277351725752179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3517257521796617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508041652911459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416529114596578
21103 Выручка за отчетный год176001507299416147
21104 Выручка за предыдущий год15072994161470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16151768164205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7681642050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14491430497775942
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14304977759420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год139457601754941
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14493592176-1607
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3592176-1607-41
23404 Прочие доходы за предыдущий год1185220
23503 Прочие расходы за отчетный год14171425
23504 Прочие расходы за предыдущий год1714257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14354602174-1610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4602174-1610-48
24603 Прочее за отчетный год19614811772
24604 Прочее за предыдущий год148117721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12393122057-1682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3122057-1682-49
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12393122057-1682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3122057-1682-49

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1239)/Стоимость активов (5080) = 24.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16151+0+0) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1449)/Выручка (17600) = 8.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1239)/Выручка (17600) = 7.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.231

Индекс Альтмана Z = 6.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (8.23%), рентабельность компании (7.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акцент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить