Общество с ограниченной ответственностью "АВТОэксперт" ИНН:0275075346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92826995 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12121212
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12121212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12121212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12121212
12103 Запасы на конец отчетного года105363510071
12104 Запасы на конец предыдущего года6351007144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24982669760825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2669760825121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112142379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214237937
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356233062283975
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33062283975202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357433182295987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33182295987214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года320029441916562
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29441916562-24
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321029541926572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29541926572-14
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года145145176225
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1451762250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года145145176225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1451762250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219219193190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219193190228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219219193190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219193190228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357433182295987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33182295987214
21103 Выручка за отчетный год29403188342346415651
21104 Выручка за предыдущий год188342346415651421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28039176712185814967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176712185814967439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136411631606684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11631606684-18
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136411631606684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11631606684-18
23503 Прочие расходы за отчетный год1029914931
23504 Прочие расходы за предыдущий год9149316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33510721557653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10721557653-24
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год794417569
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44175690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25610281354562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10281354562-24
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25610281354562
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10281354562-24

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (3574) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28039+0+0) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1364)/Выручка (29403) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (29403) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.819

Индекс Альтмана Z = 16.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (11.46), коэффициент текущей ликвидности (16.26), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.64%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОэксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить