ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ" ИНН:0275075378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92827664 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18474125091900233
11504 Основные средства на конец предыдущего года1250919002330
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2994514435120864845
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года144351208648450
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2441324230
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1324236230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4866327076144095078
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270761440957010
12103 Запасы на конец отчетного года6651688525374138184
12104 Запасы на конец предыдущего года885253741381840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года469761442966427192131959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4429664271921221940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8765980364905638349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года803649056383490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года160621880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года621886210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года624096611917473849178492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6119174738491693480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года672759638993488258183570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6389934882581750490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4695730567303901135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года305673039011350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4696730577304001145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305773040011450
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года383733181294699
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года331812946990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года383733181294699
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года331812946990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475136536312399940157502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5363123999401489810
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года146819687865662424224
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6878656624242240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621955605098456564181726
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6050984565641732050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года672759638993488258183570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6389934882581750490
21103 Выручка за отчетный год4686547447894334573271416825
21104 Выручка за предыдущий год4478943345732714168250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4400879423854131419681311228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4238541314196813112280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год285668240402315359105597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2404023153591055970
22203 Управленческие расходы за отчетный год23571121226222503883651
22204 Управленческие расходы за предыдущий год212262225038836510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49957281409032121946
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2814090321219460
23203 Проценты к получению за отчетный год2600372931688612
23204 Проценты к получению за предыдущий год729316886120
23403 Прочие доходы за отчетный год371628232362394
23404 Прочие доходы за предыдущий год282323623940
23503 Прочие расходы за отчетный год42492229733299112327
23504 Прочие расходы за предыдущий год2297332991123270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37184152836138010605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1528361380106050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35636154203872213616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1542038722136160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1320812038198007349
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год120381980073490
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5192024595699
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год20245956990
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год15510234972414845
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2349724148450
24603 Прочее за отчетный год14911490
24604 Прочее за предыдущий год114900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16390177292551135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1772925511350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16390177292551135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1772925511350
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31305673039011350
32008 Величина капитала на 31305773040011450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16390177292551135
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16390177292551145
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16390177292551135
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16390177292551135
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 314695730567303901135
33008 Величина капитала на 314696730577304001145
36003 Чистые активы на 314696730577304001145
36004 Чистые активы на 31305773040011450
41103 Поступления – всего за отчетный год4681594451215532307911492352
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4655198444490632303541290873
41193 Прочие поступления за отчетный год2639667249437201479
41203 Платежи – всего за отчетный год4662486443942532617721454625
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год260776525980201495101177494
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год197470314002721300150730514
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2881974985698612606
41293 Прочие платежи за отчетный год51199433635409535533991
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1910872730-3098137727
42203 Платежи – всего за отчетный год11813149800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11813149800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11813-14221688612
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период729571308-2929338349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16390)/Стоимость активов (672759) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4400879+0+235711) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49957)/Выручка (4686547) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16390)/Выручка (4686547) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 1.976

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.976<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СЕРВИС НПЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить