ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАУНД" ИНН:0275075723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92836717 ОКВЭД:29.11.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10718000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10718000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5442276293464376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2762934643765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1313337492256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3374922560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67552765130956632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2765130956632354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года675513483130956632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13483130956632354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года674313471-97261077
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13471-972610770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675513483-97171089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13483-9717108912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года675513483130956632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13483130956632354
21103 Выручка за отчетный год106297433104229659
21104 Выручка за предыдущий год74331042296590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3136408828010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4088280100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7493334576219659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3345762196590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1092000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7493225376219659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2253762196590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7493225364089659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2253640896590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75000464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6743225352819195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2253528191950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6743225352819195
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2253528191950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6743)/Стоимость активов (6755) = 99.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3136+0+0) = 238.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7493)/Выручка (10629) = 70.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6743)/Выручка (10629) = 63.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.998

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.574

Индекс Альтмана Z = 6.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (70.5%), рентабельность компании (63.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАУНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить