Общество с ограниченной ответственностью "РусПромСырье" ИНН:0275075829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92839561 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3181110700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2440836819080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8368190800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56450911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4509110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24964468820161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44688201610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24964468820161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44688201610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330122-16-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122-16-300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216644566203231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года445662032310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216644566203231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года445662032310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24964468820161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44688201610
21103 Выручка за отчетный год2050885677678743
21104 Выручка за предыдущий год56776787430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20447056016790745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560167907450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год618760-33-42
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год760-33-420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год618760-33-42
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год760-33-420
23404 Прочие доходы за предыдущий год5104130
23503 Прочие расходы за отчетный год3585935311
23504 Прочие расходы за предыдущий год59353110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26017218-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17218-400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год523440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20813814-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13814-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (2496) = 8.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204470+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (618)/Выручка (205088) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (205088) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 1.995

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.995<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РусПромСырье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить