ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА" ИНН:0275076068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92847282 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1022549004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490040
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года123368490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года684900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18310161007164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610071641064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29768278497168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2784971681064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29768278497168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2784971681064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25906235175732
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235175732891
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25916235275742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235275742901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385243221426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43221426163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385243221426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43221426163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29768278497168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2784971681064
21103 Выручка за отчетный год2519516538229134
21104 Выручка за предыдущий год653822913424327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2071994121822788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412182278823074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44752241646346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2416463461253
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1243877295
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год877295127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43509232876051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2328760511126
23403 Прочие доходы за отчетный год1037110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год502300
23504 Прочие расходы за предыдущий год30012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44044232686051
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2326860511114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год880946541210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46541210223
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35195186144841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186144841891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35195186144841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186144841891
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312351600
32008 Величина капитала на 312352600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3519500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3519500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3519500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3519500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3280500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3280500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3280500
33278 Дивиденды (ИТОГО)3280500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312590600
33008 Величина капитала на 312591600
36003 Чистые активы на 312591600
36004 Чистые активы на 312352700
41103 Поступления – всего за отчетный год30621000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30187300
41193 Прочие поступления за отчетный год433700
41203 Платежи – всего за отчетный год27166600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24359900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1022800
41293 Прочие платежи за отчетный год1702800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3454400
42103 Поступления – всего за отчетный год1480200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1480000
42193 Прочие поступления за отчетный год200
42203 Платежи – всего за отчетный год1433000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1433000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год47200
43203 Платежи – всего за отчетный год3280600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3280600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3280600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период221000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35195)/Стоимость активов (29768) = 118.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207199+1243+0) = 20.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43509)/Выручка (251951) = 17.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35195)/Выручка (251951) = 13.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.728

Индекс Альтмана Z = 26.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.75), коэффициент быстрой ликвидности (7.41), коэффициент текущей ликвидности (7.41), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (17.27%), рентабельность компании (13.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить