ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0275076156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848790 ОКВЭД:51.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33330436
12104 Запасы на конец предыдущего года330436108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212236
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35700726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года700726645
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35700726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700726645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года-37300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-373-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-373-70242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161028796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1028796403
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9450
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251073796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1073796403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35700726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700726645
21103 Выручка за отчетный год176143482953
21104 Выручка за предыдущий год434829533317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174842723195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год427231952736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1376-242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76-242581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1376-242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76-242581
23503 Прочие расходы за отчетный год101345
23504 Прочие расходы за предыдущий год1345265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363-287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63-287316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351-288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-288254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (35) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1748+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1761) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1761) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.4

Индекс Альтмана Z = 4.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРПОСТ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить