ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕЛИОСИТИ" ИНН:0275076195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38470398 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4164072
11504 Основные средства на конец предыдущего года4072414
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202020200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2436206072
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206072414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190105331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115331141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12213851142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1385114249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31215001488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15001488200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274835601560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35601560614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262635461560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35461560-548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1401162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274835601560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35601560614
21103 Выручка за отчетный год87871086510581
21104 Выручка за предыдущий год10865105812880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год934984108489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841084893401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56224552092
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24552092-521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56224552092
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24552092-521
23503 Прочие расходы за отчетный год94136177
23504 Прочие расходы за предыдущий год46917731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65623191915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19861915-552
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264333365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-92035361550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19861550-558

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-920)/Стоимость активов (2748) = -33.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9349+0+0) = -6.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-562)/Выручка (8787) = -6.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-920)/Выручка (8787) = -10.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.525

Индекс Альтмана Z = 20.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (19.11), коэффициент текущей ликвидности (19.11), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-6.4%), рентабельность компании (-10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОСИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить