Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ИЖСТАЛЬ" ИНН:0275076220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64166962 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года307517581396610
12104 Запасы на конец предыдущего года175813966100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195320819050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20819052510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10468041327764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80413277640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6074464336281625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4643362816250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6074464336281625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4643362816250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54412712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4127120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6020460236010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4602360116130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6020460236010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4602360116130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6074464336281625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4643362816250
21103 Выручка за отчетный год6431408069623624
21104 Выручка за предыдущий год4080696236240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6394404569273608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4045692736080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37353516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3535160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37353516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3535160
23503 Прочие расходы за отчетный год21171613
23504 Прочие расходы за предыдущий год1716130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1618193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3441
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1314152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (6074) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6394+0+0) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (6431) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (6431) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ИЖСТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить