ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШХОЛЬЦ" ИНН:0275076300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92815767 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189624182952
11504 Основные средства на конец предыдущего года24182952139
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года44241125700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1257000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46137149882952
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149882952139
12103 Запасы на конец отчетного года1259339148160835
12104 Запасы на конец предыдущего года914816083539488
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года145262411210040
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24112100402074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года943946005357142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600535714217776
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2572301700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30170016000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6517112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17112173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237490205833128129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20583312812975511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283627220821131081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22082113108175650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35581792935
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1792935586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35681802945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1802945596
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года877349111962298
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91119622980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года877349111962298
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91119622980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1578101695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17654410915550035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1091555003533710
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года18745161080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19232512790067838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1279006783875054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283627220821131081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22082113108175650
21103 Выручка за отчетный год216545265819182832
21104 Выручка за предыдущий год26581918283268614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167632211710148832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21171014883258690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год489135410934000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54109340009924
22103 Коммерческие расходы за отчетный год304804668431018
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год46684310188789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1843374252982
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год742529821135
23303 Проценты к уплате за отчетный год10170496010
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4960100
23403 Прочие доходы за отчетный год90119937183
23404 Прочие доходы за предыдущий год9937183194
23503 Прочие расходы за отчетный год13924108682504
23504 Прочие расходы за предыдущий год108682504503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33501534863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1534863826
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1574677507
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год677507236
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год904370334
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год37033471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1776857350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год857350586
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1776857350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год857350586
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3117929350
32008 Величина капитала на 3118029450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17668570
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17668570
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17668570
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17668570
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31355817920
33008 Величина капитала на 31356818020
36003 Чистые активы на 313568200450
36004 Чистые активы на 311802170530
41103 Поступления – всего за отчетный год3234223527870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2962593329380
41193 Прочие поступления за отчетный год27163198490
41203 Платежи – всего за отчетный год3215283323090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2851332899260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21953238040
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1017049600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8866000
41293 Прочие платежи за отчетный год3386130190
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1894204780
43103 Поступления – всего за отчетный год150726736050
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год150726736050
43203 Платежи – всего за отчетный год152572941780
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год152572941780
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1846-205730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период48-950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1776)/Стоимость активов (283627) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167632+30480+0) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18433)/Выручка (216545) = 8.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1776)/Выручка (216545) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Х5 = Выручка/Активы = 0.763

Индекс Альтмана Z = 0.963

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.51%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШХОЛЬЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить