Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Баулюкс" ИНН:0275076460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38473445 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11261126156821
12104 Запасы на конец предыдущего года11261568210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года868630347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86303470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8482330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4823300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124312601831368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126018313680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124312601831368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126018313680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66907223
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9072230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года761008233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10082330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года990640758329
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6407583290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года990640758329
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6407583290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1745119826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51198260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1775209916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52099160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124312601831368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126018313680
21104 Выручка за предыдущий год37512963950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27410943530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101202420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13651230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6512300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13367942
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3679420
23503 Прочие расходы за отчетный год11131413
23504 Прочие расходы за предыдущий год1314130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24236529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2365290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24184923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1849230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24184923
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1849230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (1243) = -1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 5.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (7.02), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Баулюкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить