ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИНСА" ИНН:0275076935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38482562 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9743571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9743571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427-1355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5474816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5474816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9743571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35710
21103 Выручка за отчетный год5197269284
21104 Выручка за предыдущий год2692840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4658271223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2712230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год539-261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год539-261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2610
23503 Прочие расходы за отчетный год992119
23504 Прочие расходы за предыдущий год21190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440-2342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год440-2342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (974) = 45.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4658+0+0) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (539)/Выручка (5197) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (5197) = 8.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.781

Индекс Альтмана Z = 8.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (8.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить