Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологическая компания "А+В УралСиб" ИНН:0275076967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38482881 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2312012371196
12104 Запасы на конец предыдущего года120123711960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1874760172411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7601724110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66140751114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407511140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255892021601721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года920216017210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255892021601721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года920216017210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1308220330-154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220330-1540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25070018301775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700183017750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125070018301875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700183018750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255892021601721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года920216017210
21103 Выручка за отчетный год3983158059301469
21104 Выручка за предыдущий год1580593014690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2995168453091057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1684530916170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год988-104621412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-104621-1480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год988-104621-148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-104621-1480
23403 Прочие доходы за отчетный год3600240
23503 Прочие расходы за отчетный год1246696
23504 Прочие расходы за предыдущий год66960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1224-110576-154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110576-1540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2230920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1001-110484-154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110484-1540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1001)/Стоимость активов (2558) = 39.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2995+0+0) = 32.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (988)/Выручка (3983) = 24.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1001)/Выручка (3983) = 25.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.478

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.046

Индекс Альтмана Z = 11.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (24.81%), рентабельность компании (25.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технологическая компания АВ УралСиб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить