Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ВЕГА" ИНН:0275076981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38483550 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года568247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года578257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года568247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года568247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25710
21103 Выручка за отчетный год37543086
21104 Выручка за предыдущий год30865493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16292750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27502851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2125336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3362642
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2125336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3362642
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2125336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3362642
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1900151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1512312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1900)/Стоимость активов (578) = 328.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1629+0+0) = 130.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2125)/Выручка (3754) = 56.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1900)/Выручка (3754) = 50.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.676

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 35.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (56.61%), рентабельность компании (50.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ВЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить