Общество с ограниченной ответственностью "АвтоПлаза" ИНН:0275077400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38492313 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2344690
11504 Основные средства на конец предыдущего года46900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2344690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2425555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258494555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4945550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19823021
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20824031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5015424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5015424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258494555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4945550
21103 Выручка за отчетный год227220726547
21104 Выручка за предыдущий год207265470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157464330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2272498114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4981140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20311120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241386114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3861140
23504 Прочие расходы за предыдущий год50310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24133683
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год336830
24603 Прочее за отчетный год3610662
24604 Прочее за предыдущий год106620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20523021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20523021
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (258) = 79.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2031+0) = 11.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (2272) = 10.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (2272) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.795

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.934

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.16

Х5 = Выручка/Активы = 8.806

Индекс Альтмана Z = 14.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10.61%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоПлаза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить