ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШТАМПБЮРО" ИНН:0275077424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38492141 ОКВЭД:22.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2451
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2451
12103 Запасы на конец отчетного года344233
12104 Запасы на конец предыдущего года233394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года531709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года709611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года531733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года733662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года412438
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года438415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года448425
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года218218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года531733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года733662
21103 Выручка за отчетный год20931824
21104 Выручка за предыдущий год18242320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1035802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год802828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10581022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10221492
22103 Коммерческие расходы за отчетный год547556
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5561099
22203 Управленческие расходы за отчетный год401359
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107358
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (531) = 20.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1035+547+401) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (2093) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (2093) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.872

Х5 = Выручка/Активы = 3.942

Индекс Альтмана Z = 6.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (4.87), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (5.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШТАМПБЮРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить