Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад" ИНН:0275077463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38493695 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года571447010
12104 Запасы на конец предыдущего года4470100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1722663116070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6631160700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1195535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24127092161245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70921612450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24127092161245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70921612450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года950345918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3459180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96035510118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355101180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14526737151125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67371511250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14526737151127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67371511270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24127092161245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70921612450
21103 Выручка за отчетный год339022261911671467
21104 Выручка за предыдущий год22619116714670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327152144710888436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21447108884360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1187117278331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1172783310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год721666180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118745111713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451117130
23504 Прочие расходы за предыдущий год201130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118743110610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год431106100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23786232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год862320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год950345838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3458380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год950345838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3458380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))950000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)950000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))950000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)950000
33007 Величина капитала на 31950000
33008 Величина капитала на 31950000
41103 Поступления – всего за отчетный год24029000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24029000
41203 Платежи – всего за отчетный год23915000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22274000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1380000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год237000
41293 Прочие платежи за отчетный год24000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год114000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период114000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (2412) = 39.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32715+0+0) = 3.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1187)/Выручка (33902) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (33902) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.661

Индекс Альтмана Z = 7.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.5%), рентабельность компании (2.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить