Общество с ограниченной ответственностью "Линкс" ИНН:0275077576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38495926 ОКВЭД:52.48.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6714214525
12104 Запасы на конец предыдущего года42145250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6685582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года857620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1595217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года952170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75251558024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года515580240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75251558024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515580240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40027123721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271237210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3002002000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20020000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3002002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52441433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4414330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52441433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4414330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75251558024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515580240
21103 Выручка за отчетный год101812201422125
21104 Выручка за предыдущий год122014221250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8511168980105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116811441050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1675244220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52278200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1675227818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52278180
23503 Прочие расходы за отчетный год7973
23504 Прочие расходы за предыдущий год9730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1604327115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43271150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год329543
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1283421612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34216120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (752) = 17.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (851+0+0) = 19.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (1018) = 16.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (1018) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.136

Индекс Альтмана Z = 9.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (14.46), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (16.4%), рентабельность компании (12.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Линкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить