Общество с ограниченной ответственностью "ТрансСвет" ИНН:0275077664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38497999 ОКВЭД:31.62.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года278418241576907
12104 Запасы на конец предыдущего года182415769070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479224642197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2246421970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144952052661375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520526613750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14601460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4858725326302480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7253263024800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4858725326302480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7253263024800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3333207312481303
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2073124813030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3343208312581313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2083125813130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1515517013721167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5170137211670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1515517013721167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5170137211670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4858725326302480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7253263024800
21103 Выручка за отчетный год1428016781123046706
21104 Выручка за предыдущий год167811230467060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117701511193465180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15111934651800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2510167029581526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1670295815260
22203 Управленческие расходы за отчетный год344833405151615
22204 Управленческие расходы за предыдущий год334051516150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-938-1670-2193911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1670-21939110
23403 Прочие доходы за отчетный год5464564337531255
23404 Прочие доходы за предыдущий год5643375312550
23503 Прочие расходы за отчетный год294029421615537
23504 Прочие расходы за предыдущий год294216155370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15861031-551629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1031-5516290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3262060326
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20603260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1260825-551303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год825-5513030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1260825-551303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год825-5513030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1260)/Стоимость активов (4858) = 25.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11770+0+3448) = -6.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-938)/Выручка (14280) = -6.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1260)/Выручка (14280) = 8.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.207

Х5 = Выручка/Активы = 2.939

Индекс Альтмана Z = 5.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-6.57%), рентабельность компании (8.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансСвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить