ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАНЕТА" ИНН:0275077706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498712 ОКВЭД:33.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21331800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21331800
12103 Запасы на конец отчетного года256522331889356
12104 Запасы на конец предыдущего года223318893560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года51000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92912781855282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127818552820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35410521670
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3546386538492830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3865384928300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3546407841672830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4078416728300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-721-441276114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4412761140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-711-431286124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4312861240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2442444450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24444500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4013426534362706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4265343627060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4257450938812706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4509388127060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3546407841672830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4078416728300
21103 Выручка за отчетный год495684292233071
21104 Выручка за предыдущий год6842922330710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313673585702888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6735857028880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182107653183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1076531830
22203 Управленческие расходы за отчетный год24846338410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год463384100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-66-356269150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3562691500
23303 Проценты к уплате за отчетный год538380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год383800
23503 Прочие расходы за отчетный год20933287
23504 Прочие расходы за предыдущий год332870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-280-427203143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4272031430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год741290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-280-434162114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4341621140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-280-434162114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4341621140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-280)/Стоимость активов (3546) = -7.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (313+0+248) = -11.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (495) = -13.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-280)/Выручка (495) = -56.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Х5 = Выручка/Активы = 0.14

Индекс Альтмана Z = -0.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-13.33%), рентабельность компании (-56.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить