Общество с ограниченной ответственностью "УралДревСтрой" ИНН:0275077713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498758 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года232149140
12104 Запасы на конец предыдущего года1491400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355916568710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165687100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182319080
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3190800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3600410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43471836179710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18361797100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43471836179710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18361797100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10538295680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82956800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106383957810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года839578100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328499712190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года997121900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328499712190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года997121900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43471836179710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18361797100
21103 Выручка за отчетный год175091955700
21104 Выручка за предыдущий год195572204700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164851854300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185432082400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1024101400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1014122300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72562600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год62649200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29938800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38873100
23503 Прочие расходы за отчетный год191700
23504 Прочие расходы за предыдущий год171600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28037100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37171500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год567400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7414300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22429700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29757200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22429700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29757200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (4347) = 5.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16485+725+0) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (17509) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (17509) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = 2.547

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.547<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралДревСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить