Общество с ограниченной ответственностью "ОВЕН-Уфа" ИНН:0275077738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38499048 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года161837152924664
12104 Запасы на конец предыдущего года371529246640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года464753012149409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530121494090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года888213473308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2134733080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года331461356132
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4613561320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7484969059021513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9690590215130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7484969059021513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9690590215130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24525524155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года255241550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25526525165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года265251650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1126500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7076930953681394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9309536813940
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1531051854
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10518540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7229942556511448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9425565114480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7484969059021513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9690590215130
21103 Выручка за отчетный год4489035053217612823
21104 Выручка за предыдущий год350532176128230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3706130851177452484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308511774524840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год782942024016339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год420240163390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год763639853739266
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год398537392660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19321727773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217277730
23203 Проценты к получению за отчетный год632711
23204 Проценты к получению за предыдущий год27110
23403 Прочие доходы за отчетный год30616840
23404 Прочие доходы за предыдущий год168400
23503 Прочие расходы за отчетный год482325455
23504 Прочие расходы за предыдущий год3254550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год808723769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87237690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90735114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7351140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101418655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14186550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-101418655
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14186550
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31255000
32008 Величина капитала на 31265000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33218 Убыток (ИТОГО)10000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31245000
33008 Величина капитала на 31255000
36003 Чистые активы на 31255000
36004 Чистые активы на 31265000
41103 Поступления – всего за отчетный год51591000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43246000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год63000
41193 Прочие поступления за отчетный год8282000
41203 Платежи – всего за отчетный год50916000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41270000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1178000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год131000
41293 Прочие платежи за отчетный год8337000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год675000
42103 Поступления – всего за отчетный год102518000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год102518000
42203 Платежи – всего за отчетный год103203000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год103203000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-685000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (7484) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37061+7636+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (44890) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (44890) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.468

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОВЕН-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить