Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская мебельная компания Корсар" ИНН:0275077840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38501466 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131313
12103 Запасы на конец отчетного года77411012029
12104 Запасы на конец предыдущего года11012029384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399673653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года673653719
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5720127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201277
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123017972809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179728091110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124318102822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181028221123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2998-3236-1646
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3236-164659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2988-3226-1636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3226-163669
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года277331303908
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31303908508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14581906550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1906550546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423150364458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года503644581054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124318102822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181028221123
21103 Выручка за отчетный год124711545913927
21104 Выручка за предыдущий год15459139279345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87491299515345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12995153459175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37222464-1418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2464-1418170
22203 Управленческие расходы за отчетный год237730310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год303100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1345-567-1418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-567-1418170
23303 Проценты к уплате за отчетный год978665248
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6652489
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год20410
23504 Прочие расходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348-1273-1666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1273-1666161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348-1588-1666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1588-1666161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год348-1588-1666
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1588-1666161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (1243) = 28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8749+0+2377) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1345)/Выручка (12471) = 10.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (12471) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.706

Х5 = Выручка/Активы = 10.033

Индекс Альтмана Z = 10.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.4), рентабельность продукции (10.79%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирская мебельная компания Корсар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить