Общество с ограниченной ответственностью "Детрейд" ИНН:0275077880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38502046 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740638
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года740642
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года740740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740643
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-126-126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года233233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года427427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года427427
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года205205
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года205205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года865865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года865632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года740740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740642
21104 Выручка за предыдущий год10020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1240
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-136-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-136)/Стоимость активов (740) = -18.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-136)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.146

Индекс Альтмана Z = 2.022

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.022<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-13.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Детрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить