Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Красинский" ИНН:0275077960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05250641 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2400
11503 Основные средства на конец отчетного года230202198417267
11504 Основные средства на конец предыдущего года219841726721960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2304014687217296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220081729621994
12103 Запасы на конец отчетного года102134116
12104 Запасы на конец предыдущего года134116146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2690027906142809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27906142809335197
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4757300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12486400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111294582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294582282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7568628334143507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153198143507335625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98726175206160803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175206160803357619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105400
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2642700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7343000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275347453740851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7453740851215266
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5003779327104873
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года79327104873127156
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5003779327104873
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79327104873127156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21155213424684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2134246845798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211552134215079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213421507915197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98726175206160803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175206160803357619
21103 Выручка за отчетный год96820111986115704
21104 Выручка за предыдущий год111986115704118761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год968205230360502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1119866050263782
22203 Управленческие расходы за отчетный год5512700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5968300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416935230360502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год523036050263782
23203 Проценты к получению за отчетный год352900
23204 Проценты к получению за предыдущий год346400
23303 Проценты к уплате за отчетный год93721122414073
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112241407316559
23403 Прочие доходы за отчетный год27342943777
23404 Прочие доходы за предыдущий год830377710950
23503 Прочие расходы за отчетный год589353262822
23504 Прочие расходы за предыдущий год532628224836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302304004747384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400474738453337
24603 Прочее за отчетный год407300
24604 Прочее за предыдущий год500900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261573503841667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350384166745714
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2615700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3503800
32003 Величина капитала на 31105400
32006 Величина капитала на 315300
32007 Величина капитала на 317343000
32008 Величина капитала на 317453700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2615700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2615700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2615700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2615700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7316000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7316000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7316000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)7316000
33003 Величина капитала на 31105400
33006 Величина капитала на 315300
33007 Величина капитала на 312642700
33008 Величина капитала на 312753400
36003 Чистые активы на 312753400
36004 Чистые активы на 317453700
41103 Поступления – всего за отчетный год10139100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9488300
41193 Прочие поступления за отчетный год650800
41203 Платежи – всего за отчетный год6680900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2228300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1444100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год937200
41293 Прочие платежи за отчетный год2071300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3458200
42203 Платежи – всего за отчетный год447500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год444500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-447500
43203 Платежи – всего за отчетный год2929000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2929000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2929000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период81700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26157)/Стоимость активов (98726) = 26.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+55127) = 75.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41693)/Выручка (96820) = 43.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26157)/Выручка (96820) = 27.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.387

Индекс Альтмана Z = 6.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (43.06%), рентабельность компании (27.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный комплекс Красинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить