Общество с ограниченной ответственностью "ВИЗИР" ИНН:0275078019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38506044 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63111921599
11504 Основные средства на конец предыдущего года11921599150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63111921599
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11921599150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33581288357682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2977748032014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52914297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14297192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34110288498004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2979151002206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34741300419602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3098466982356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года955497766307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года903457541231
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25155202333295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21917941699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25187202653295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21949943699
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34741300419602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3098466982356
21103 Выручка за отчетный год559188537840
21104 Выручка за предыдущий год867078402214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год484042882734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50842734982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75145655106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358651061232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75145655106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358651061232
23403 Прочие доходы за отчетный год13030
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год2031230
23504 Прочие расходы за предыдущий год23302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67845565076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год356650761230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1605340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51840225076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год327650761230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (518)/Стоимость активов (34741) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4840+0+0) = 15.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (751)/Выручка (5591) = 13.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (518)/Выручка (5591) = 9.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.379

Индекс Альтмана Z = 2.274

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.274<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (13.43%), рентабельность компании (9.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить