Общество с ограниченной ответственностью "Возрождение" ИНН:0275078474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38515250 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1751101010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190779611626657435247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129636274352470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16251755958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17559580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1911172116285074412925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1296547744129250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1911172116285074412925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1296547744129250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20090-32431610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-163916100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193125211659527440680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129804874406800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101414515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13845150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1931262116609374411315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1298186744113150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1911172116285074412925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1296547744129250
21103 Выручка за отчетный год3274062949191904080
21104 Выручка за предыдущий год29491919040800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3461072974181972890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29741819728900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18701-2499-68810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2499-688100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18701-2499-68810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2499-688100
23303 Проценты к уплате за отчетный год64611131130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3561300
23403 Прочие доходы за отчетный год697138569110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1215691100
23503 Прочие расходы за отчетный год26014100
23504 Прочие расходы за предыдущий год141000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18451-325970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1654700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18451-325960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1654600
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1649000
32008 Величина капитала на 31-1639000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18450000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18450000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18450000
33218 Убыток (ИТОГО)18450000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-20099000
33008 Величина капитала на 31-20089000
36003 Чистые активы на 31-20089000
36004 Чистые активы на 31-1639000
41203 Платежи – всего за отчетный год12986000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12577000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год264000
41293 Прочие платежи за отчетный год145000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12986000
42103 Поступления – всего за отчетный год643515000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год469287000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год174228000
42203 Платежи – всего за отчетный год642051000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год642051000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1464000
43103 Поступления – всего за отчетный год13316000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13316000
43203 Платежи – всего за отчетный год344000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год344000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год12972000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1450000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18451)/Стоимость активов (1911172) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (346107+0+0) = -5.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18701)/Выручка (327406) = -5.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18451)/Выручка (327406) = -5.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = 6.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-5.71%), рентабельность компании (-5.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Возрождение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить