Общество с ограниченной ответственностью "Тэсти фудс" ИНН:0275078570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38516999 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5923770
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3771250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5923772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3771250
12103 Запасы на конец отчетного года1871261010
12104 Запасы на конец предыдущего года261033320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328924192477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241918220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516050643411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года506451550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575254413413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года544152790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2990-214013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2140-6700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года628670103400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года701055100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года628670103400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года701055100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года431040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24134670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4674090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24565710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5714390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575254413413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года544152790
21103 Выручка за отчетный год979637590
21104 Выручка за предыдущий год375925980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1028450360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год503633550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-488-12770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1277-7570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-488-12770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1277-7570
23303 Проценты к уплате за отчетный год243900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9000
23403 Прочие доходы за отчетный год1831414
23404 Прочие доходы за предыдущий год1440
23503 Прочие расходы за отчетный год51616723
23504 Прочие расходы за предыдущий год167930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1064-1520-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1520-8460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2122520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2521230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1276-1268-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1772-7230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1276)/Стоимость активов (5752) = -22.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10284+0+0) = -4.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-488)/Выручка (9796) = -4.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1276)/Выручка (9796) = -13.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.342

Индекс Альтмана Z = 0.81

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-4.98%), рентабельность компании (-13.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тэсти фудс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить