ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИМРЕСУРС" ИНН:0275078594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38517556 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года293600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года46300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года840223147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2231473029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4241223175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2231753029
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4241223175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2231753029
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144119101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11910149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154129111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12911159
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года407720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9222942
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40879464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94642970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4241223175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2231753029
21103 Выручка за отчетный год62073401038461
21104 Выручка за предыдущий год34010384616824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57933199737885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31997378856687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4142013576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2013576137
22203 Управленческие расходы за отчетный год3711981504
22204 Управленческие расходы за предыдущий год198150474
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год433272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год327263
23503 Прочие расходы за отчетный год12107
23504 Прочие расходы за предыдущий год1072
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226561
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251852
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (4241) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5793+0+371) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (6207) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (6207) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 0.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить