ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АК ЙОРТ" ИНН:0275078636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38518604 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года97140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1115533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18906472942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года647294210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21142
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192323112961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2311296110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192323113016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2311301610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года913566623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5666230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года923576633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57663310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99917352383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173523830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99917352383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173523830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192323113016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2311301610
21103 Выручка за отчетный год162641516320761
21104 Выручка за предыдущий год15163207610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год782378397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3783970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154821478520364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14785203640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123111263518236
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12635182360
22203 Управленческие расходы за отчетный год164414981318
22204 Управленческие расходы за предыдущий год149813180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1527652810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6528100
23503 Прочие расходы за отчетный год293031
23504 Прочие расходы за предыдущий год30310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1498622779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6227790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год299124156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1241560
24603 Прочее за отчетный год3501530
24604 Прочее за предыдущий год15300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год849345623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3456230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год849345623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3456230
41103 Поступления – всего за отчетный год206761640724498
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год206761640724498
41203 Платежи – всего за отчетный год194331870221556
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1434612544
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116701010312295
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24418184
41293 Прочие платежи за отчетный год608578068633
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1243-22952942
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1243-22952942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (849)/Стоимость активов (1923) = 44.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (782+12311+1644) = 10.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1527)/Выручка (16264) = 9.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (849)/Выручка (16264) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.779

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.924

Индекс Альтмана Z = 10.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.89), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.39%), рентабельность компании (5.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК ЙОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить