Закрытое акционерное общество "Торгово-производственная компания "НУМИК" ИНН:0275078700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38518937 ОКВЭД:15.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167116713546
12104 Запасы на конец предыдущего года16713546580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434943495601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434956012464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602060209147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602091473230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602060209147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602091473230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1393-1393-653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1393-65355
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года843843424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84342425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года657065709376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года657093763149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741374139800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года741398003174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602060209147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602091473229
21104 Выручка за предыдущий год41391272695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115092842552
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-737-157143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-737-157143
23504 Прочие расходы за предыдущий год355187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-740-70856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-740-70845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6020) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-179.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Торгово-производственная компания НУМИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить