Общество с ограниченной ответственностью "МПЗ Авангард" ИНН:0275078925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12687924 ОКВЭД:51.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18920
12103 Запасы на конец отчетного года40091269
12104 Запасы на конец предыдущего года1269536
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114308962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89621639
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1593210231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102313465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1782410231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102313465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1702889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года889130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5569800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800554
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101567015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70152728
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года397632
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года63253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161228447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84473335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1782410231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102313465
21103 Выручка за отчетный год184478121988
21104 Выручка за предыдущий год12198842823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175575121028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11760742639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8903960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4381184
22203 Управленческие расходы за отчетный год75210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1382960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год960184
23404 Прочие доходы за предыдущий год1540
23503 Прочие расходы за отчетный год290142
23504 Прочие расходы за предыдущий год14231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1092972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год972153
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год283213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год809759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год759119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7590
32003 Величина капитала на 31100
32006 Величина капитала на 311190
32007 Величина капитала на 317600
32008 Величина капитала на 318890
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8090
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8090
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8090
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)40
33003 Величина капитала на 31100
33006 Величина капитала на 311230
33007 Величина капитала на 3115690
33008 Величина капитала на 3117020
36003 Чистые активы на 3117020
36004 Чистые активы на 318890
41103 Поступления – всего за отчетный год1824710
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1824710
41203 Платежи – всего за отчетный год1863450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1827350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26350
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1270
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2500
41293 Прочие платежи за отчетный год5980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38740
43103 Поступления – всего за отчетный год305840
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год305840
43203 Платежи – всего за отчетный год267100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год267100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год38740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (809)/Стоимость активов (17824) = 4.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175575+0+7521) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1382)/Выручка (184478) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (809)/Выручка (184478) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 2.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МПЗ Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить