ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯДКАРЬ" ИНН:0275079083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12692664 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года428204
12104 Запасы на конец предыдущего года204271
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года709251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года709251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года470231
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года490251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года709251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251353
21103 Выручка за отчетный год43414017
21104 Выручка за предыдущий год40172813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40433717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37172595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300218
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год289218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год298289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5958
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год239231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год231161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (709) = 33.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4043+0+0) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (4341) = 6.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (4341) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.42

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.237

Индекс Альтмана Z = 10.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (6.86%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯДКАРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить