Общество с ограниченной ответственностью "Чистые ступени" ИНН:0275079245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12697006 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года958537107
12104 Запасы на конец предыдущего года53710722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66613854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92332291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3322911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17161007452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100745223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17161007452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100745223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1573988452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98845223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17161007452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100745223
21103 Выручка за отчетный год1119197407590
21104 Выручка за предыдущий год97407590230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1046467576118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91076118211
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72729831472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год633147219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год727633505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6335059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727633505
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6335059
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год615536429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5364297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (615)/Стоимость активов (1716) = 35.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10464+0+0) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (727)/Выручка (11191) = 6.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Рентабельность компании

Чистая прибыль (615)/Выручка (11191) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11

Индекс Альтмана Z = 21.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (5.3), коэффициент текущей ликвидности (12), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (6.5%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чистые ступени

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить