ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0275079446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12705473 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134846113837131
11504 Основные средства на конец предыдущего года1138371310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134846113837131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1138371310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2251500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года109100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4173319450257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18359257100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7038122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38122100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6431819488382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19488382200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199164308717513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308717513200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-223200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-155000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2032-1350-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1350-66200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года189461321597557
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3215975570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117356222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201196322217579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3222175790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199164308717513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308717513200
21103 Выручка за отчетный год155300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1553-770-180
22203 Управленческие расходы за отчетный год135300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год77000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200-770-180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-770-1800
23203 Проценты к получению за отчетный год3700
23303 Проценты к уплате за отчетный год281549277
23304 Проценты к уплате за предыдущий год492770
23503 Прочие расходы за отчетный год23199
23504 Прочие расходы за предыдущий год1990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2601-1281-266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1281-2660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2601-1281-266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1281-2660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-260100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-128100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2601)/Стоимость активов (199164) = -1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1353) = 14.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (1553) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2601)/Выручка (1553) = -167.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = 1.592

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.592<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (12.88%), рентабельность компании (-167.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить