Общество с ограниченной ответственностью "Березка" ИНН:0275079693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12721986 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2017327
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5232005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5372005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4012347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5372005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4012347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-748-4111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2104-946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-738-4101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2094-936
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12576106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60881283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12576106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60881283
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5372005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4012347
21103 Выручка за отчетный год50212438
21104 Выручка за предыдущий год2438468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3659251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4549164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13622187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2111304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1362-3157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2111-935
23503 Прочие расходы за отчетный год117
23504 Прочие расходы за предыдущий год711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1351-3164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2118-946
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1351-3164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2118-946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1351-3164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2118-946

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Березка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Березка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1351)/Стоимость активов (537) = 251.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3659+0+0) = 37.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1362)/Выручка (5021) = 27.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Березка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1351)/Выручка (5021) = 26.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Березка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Березка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.516

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.579

Индекс Альтмана Z = 15.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Березка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.37), рентабельность продукции (27.13%), рентабельность компании (26.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Березка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить