Общество с ограниченной ответственностью "Галант" ИНН:0275079823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728505 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года897570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года897581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года581376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года897581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года340357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36726
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года897581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581376
21103 Выручка за отчетный год57137757
21104 Выручка за предыдущий год77575879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52217317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73175742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год492440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440137
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год492440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440137
23503 Прочие расходы за отчетный год12099
23504 Прочие расходы за предыдущий год99121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год372341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год372341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год372341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Галант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Галант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Галант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (372)/Стоимость активов (897) = 41.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Галант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5221+0+0) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Галант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (5713) = 8.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Галант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (372)/Выручка (5713) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Галант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Галант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.415

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.64

Индекс Альтмана Z = 7.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Галант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (8.61%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Галант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить