Общество с ограниченной ответственностью "АВТОРЕСУРС" ИНН:0275079870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731944 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97600
12103 Запасы на конец отчетного года330
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1323447880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года478800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107414300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года541640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1454163850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года638500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1551763850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года638500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7383220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7483320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1360058080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1992100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1476960180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года601800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1551763850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года638500
21103 Выручка за отчетный год83284795950
21104 Выручка за предыдущий год7959500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79809766100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7661000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год347529850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год274625170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год251700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7294680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46800
23403 Прочие доходы за отчетный год4290
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год5160
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6824910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9800
24603 Прочее за отчетный год130680
24604 Прочее за предыдущий год6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4163250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4163250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (416)/Стоимость активов (15517) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79809+2746+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (729)/Выручка (83284) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (416)/Выручка (83284) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить