ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО" ИНН:0275079911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12735014 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16860
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5798148122345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481223450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1316143833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1438330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5976163362378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года633623780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5976163362378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года633623780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2923408
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30235018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-22000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5967959862360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года598623600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5945959862360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года598623600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5976163362378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года633623780
21103 Выручка за отчетный год77078279171378
21104 Выручка за предыдущий год2791713780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75985274751363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2747513630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109344215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год442150
22203 Управленческие расходы за отчетный год41300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68044215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год442150
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год226176
23504 Прочие расходы за предыдущий год1760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4554259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91852
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3643407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3643407
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34070
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-10600
32008 Величина капитала на 31-9600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)39800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)39800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3129200
33008 Величина капитала на 3130200
36003 Чистые активы на 3130200
36004 Чистые активы на 3135000
41103 Поступления – всего за отчетный год7308700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5346800
41193 Прочие поступления за отчетный год1961900
41203 Платежи – всего за отчетный год7320900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4385200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15600
41293 Прочие платежи за отчетный год2903500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (59761) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75985+0+413) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (680)/Выручка (77078) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (77078) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить