ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДВАЙС" ИНН:0275080385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289153 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212119
12104 Запасы на конец предыдущего года21190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1104142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36253220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2532200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5665660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года56600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1727854241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8542410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1727854241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8542410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-812-1300-697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1300-6970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-793-1281-678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1281-6780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25202135919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21359190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25202135919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21359190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1727854241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8542410
21103 Выручка за отчетный год1398468100
21104 Выручка за предыдущий год4681000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1398468100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4681000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8671017763
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10177630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год531-549-663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-549-6630
23503 Прочие расходы за отчетный год8106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год523-559-669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-559-6690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год354428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год488-603-697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-603-6970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год488-603-697
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-603-6970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (488)/Стоимость активов (1727) = 28.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+867+0) = 61.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (531)/Выручка (1398) = 37.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (488)/Выручка (1398) = 34.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.315

Индекс Альтмана Z = -0.383

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (37.98%), рентабельность компании (34.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДВАЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить