ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ" ИНН:0275080515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16799620 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8387460
12104 Запасы на конец предыдущего года74600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22810511405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105114050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13470112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120018261477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182614770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120018261477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182614770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2398861160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8611600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23381461220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14612200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3536167824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1678240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35381680257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16802570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120018261477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182614770
21104 Выручка за предыдущий год253314000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218914000
22203 Управленческие расходы за отчетный год21461161226
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11612260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-214610281174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102811740
23503 Прочие расходы за отчетный год242114
23504 Прочие расходы за предыдущий год21140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-217010071160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100711600
24604 Прочее за предыдущий год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21708681160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86811600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21708681160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86811600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2170)/Стоимость активов (1200) = -180.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2146) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2146)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2170)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.808

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.661

Индекс Альтмана Z = -31.51

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (34.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕПЭЙР. ЕКВИПМЕНТ. МЕНЕДЖМЕНТ. КОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить