ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ" ИНН:0275080561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803008 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5464230
11504 Основные средства на конец предыдущего года42300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5464230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42300
12103 Запасы на конец отчетного года626314771666
12104 Запасы на конец предыдущего года147716660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3122231379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2313790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62616213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года76202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1077317242260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172422600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1131921472260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214722600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38714668
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39715678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1092219912182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199121820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1092219912182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199121820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1131921472260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214722600
21103 Выручка за отчетный год32450114804118
21104 Выручка за предыдущий год1148041180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32139113254009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1132540090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311155109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1551090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год311155109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1551090
23503 Прочие расходы за отчетный год693424
23504 Прочие расходы за предыдущий год34240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24212185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год482417
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1949768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1949768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (11319) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32139+0+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (32450) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (32450) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Х5 = Выручка/Активы = 2.867

Индекс Альтмана Z = 2.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШМЕТАЛЛКОНСТРУКЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить