ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДАМАС-ГРУПП" ИНН:0275080603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802351 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года95193
12104 Запасы на конец предыдущего года1930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10521689542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16895430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года703326150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3261500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18502034695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20346960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18502034695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20346960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года401498191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4981910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421518211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5182110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14391515484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15154840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14281516484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15164840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18502034695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20346960
21103 Выручка за отчетный год315043251016346
21104 Выручка за предыдущий год32510163460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281062916914879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29169148790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год339833411467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334114670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год247728921126
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год289211260
22203 Управленческие расходы за отчетный год56600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год355449341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4493410
23204 Проценты к получению за предыдущий год900
23303 Проценты к уплате за отчетный год3670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23403 Прочие доходы за отчетный год1221
23404 Прочие доходы за предыдущий год510
23503 Прочие расходы за отчетный год608384
23504 Прочие расходы за предыдущий год83840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260390258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3732580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год568267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82670
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4-5-15
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5-150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204308191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2911910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204308191
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2911910
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 3149800
32008 Величина капитала на 3151800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000
33278 Дивиденды (ИТОГО)30000
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 3140100
33008 Величина капитала на 3142100
36003 Чистые активы на 3142100
36004 Чистые активы на 3151800
41103 Поступления – всего за отчетный год3748700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3748700
41203 Платежи – всего за отчетный год3703800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3568800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год80200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4700
41293 Прочие платежи за отчетный год46500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44900
43103 Поступления – всего за отчетный год1380000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1380000
43203 Платежи – всего за отчетный год1387200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1381100
43293 Прочие платежи за отчетный год6100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (1850) = 11.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28106+2477+566) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (355)/Выручка (31504) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (31504) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.295

Индекс Альтмана Z = 3.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАС-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить