Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоТехСервис" ИНН:0275080674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12730293 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73511871326
12104 Запасы на конец предыдущего года118713360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28149211
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1492380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34779194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года791500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3876346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149714781787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147817700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149714781787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147817700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56517331
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года173310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57518341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9221293790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12937730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92212951746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129517290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149714781787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147817700
21103 Выручка за отчетный год210154037204
21104 Выручка за предыдущий год40372040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156803624129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36241290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год533541375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год413750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год480317218
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172180
22203 Управленческие расходы за отчетный год9200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52322157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221570
23503 Прочие расходы за отчетный год334418
23504 Прочие расходы за предыдущий год44180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49017739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39214231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39214231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142310
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3117300
32008 Величина капитала на 3118300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)39200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)39200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3156500
33008 Величина капитала на 3157500
36003 Чистые активы на 3156500
36004 Чистые активы на 3118300
41103 Поступления – всего за отчетный год2318400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2318400
41203 Платежи – всего за отчетный год2285800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2194000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10200
41293 Прочие платежи за отчетный год56400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32600
43203 Платежи – всего за отчетный год200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (392)/Стоимость активов (1497) = 26.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15680+4803+9) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (21015) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (392)/Выручка (21015) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.624

Индекс Альтмана Z = 6.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТехСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить