Общество с ограниченной ответственностью "Веритас Групп" ИНН:0275080709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12744243 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68142210
11504 Основные средства на конец предыдущего года1422100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68142210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1422100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152154233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1542330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2630-148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-253-208-138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-208-1380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400357371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3573710
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года550
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405362371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3623710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152154233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1542330
21103 Выручка за отчетный год616172
21104 Выручка за предыдущий год61720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61-207-136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61-1360
22203 Управленческие расходы за отчетный год9300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32-207-136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-207-1360
23503 Прочие расходы за отчетный год81112
23504 Прочие расходы за предыдущий год11120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40-218-148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-218-1480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-218-148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-218-1480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-400-148
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-21800
32008 Величина капитала на 31-20800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4500
33218 Убыток (ИТОГО)4500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-26300
33008 Величина капитала на 31-25300
41103 Поступления – всего за отчетный год15700
41193 Прочие поступления за отчетный год15700
41203 Платежи – всего за отчетный год15700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14900
41293 Прочие платежи за отчетный год800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (152) = -26.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+93) = -34.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (61) = -52.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (61) = -65.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.625

Индекс Альтмана Z = -16.919

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-1.66), рентабельность продукции (-52.46%), рентабельность компании (-65.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веритас Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить