Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности "Техника Охраны" ИНН:0275080723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12752703 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300435082495
12104 Запасы на конец предыдущего года350824950
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1220107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46902444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241366182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3661820
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года144249
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398038985237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389852370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398038985237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389852370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19611161243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11612430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19711171253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11712530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200927274984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272749840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200927274984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года272749840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398038985237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389852370
21103 Выручка за отчетный год12964236417050
21104 Выручка за предыдущий год2364170500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10582197656121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1976561210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23823876929
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38769290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год951870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18700
22203 Управленческие расходы за отчетный год16472514625
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25146250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6401175304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11753040
23503 Прочие расходы за отчетный год23270
23504 Прочие расходы за предыдущий год2700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6171148304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11483040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12323061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494918243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9182430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год494918243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9182430
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)49400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (3980) = 12.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10582+95+1647) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (640)/Выручка (12964) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (12964) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.981

Х5 = Выручка/Активы = 3.257

Индекс Альтмана Z = 4.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (4.94%), рентабельность компании (3.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Приборы систем безопасности Техника Охраны

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить