Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:0275080875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16809910 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2689641929
11504 Основные средства на конец предыдущего года96419290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2689641929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96419290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85602485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6024850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года496780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года861098580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10985800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35420622509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206225090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-597-624-347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-624-3470
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90023952760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года239527600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90023952760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года239527600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5129186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5129196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35420622509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206225090
21103 Выручка за отчетный год72073785
21104 Выручка за предыдущий год737850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7251036442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10364420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5-299-357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-299-3570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5-299-357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-299-3570
23403 Прочие доходы за отчетный год40262751
23404 Прочие доходы за предыдущий год2627510
23503 Прочие расходы за отчетный год742751
23504 Прочие расходы за предыдущий год427510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28-277-357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-277-3570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28-277-357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-277-3570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (354) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (725+0+0) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (720) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (720) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.628

Индекс Альтмана Z = 0.778

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (-1.69), рентабельность продукции (-0.69%), рентабельность компании (3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить